代做银行交易流水潜在的风险隐患及整治建议

　　作者： 许井荣 作者机构： 中国人民银行连云港市中心支行 出版物刊名： 金融会计 页码： 20-23页 年卷期： 2014年 第3期 主题词： 代做 流水 风险 建议

　　摘要：近年来，一种新兴的代做银行交易流水行业悄然兴起，不法分子以虚构交易背景为前 提，抓住收单机构对转账POS准入门槛较低的漏洞，通过成立“皮包公司”，申请转账POS， 先往“客户”（有融资需求人员，主要是个私业主）银行卡或账户上转入资金后，再持客户银 行卡在自己申请控制的转账POS上将所转资金以购物消费名义刷卡转回自己的收单结算账户， 并根据交易量大小从中收取一定佣金。本文梳理了代做银行交易流水的基本手法，揭示了其潜 在的风险隐患，剖析代做流水盛行的深层次原因，并提出了相关对策建议，以期引起相关部门 重视。